شارك
هل ضرائب مصر هتأثر على دخلي لو أسست شركة في أمريكا؟
سؤال
أنا فريلانسر مقيم في مصر، وعندي حساب أمريكي بستلم عليه الفلوس وبعد كده بحولها لحسابي في مصر. لكن عندي قلق من إن الضرائب في مصر تسألني عن مصدر الفلوس وتاخد مني ضرائب. لو عملت شركة LLC في أمريكا وخليتها مصدر دخلي، هل ده هيخلي الضرائب في مصر تاخد مني ضرائب على الدخل ده؟ وهتكون نفس الضرائب العادية ولا اقل ؟
إعلان - برجاء مراعاة الله عز وجل في مشروعك وماتقدمه من محتوى على الإنترنت
إجابة ( 1 )
السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
أهلا وسهلا أستاذ محمد. نشكرك على سؤالك.
في البداية وجب التنويه أنني لست متخصص في الضرائب و القوانين المصرية كمحامي أو محاسب، و أنقل فقط التجربة الشخصية ليس أكثر.
بالنسبة لمصر، ضريبة الدخل تطبق على الدخل من مصدر دخل أجنبي عن عمل يتم في مصر “أو من مصر”. وبالتالي من المتوقع أن يكون على الدخل الذي تحصل عليه ضريبة دخل بالشرائح الضريبية المعلن عنها.
لكن هل تأسيس شركة في أمريكا يعفيك أو يجنبك من هذه الضرائب؟
في كل الأحوال أي دخل يصل لك من عملك أو من شركتك لحسابك البنكي الشخصي في مصر كأجر مقابل العمل الذي تقوم به في مصر فهو يعتبر دخل خاضع للضريبة.
لكن يوجد حل وسط وهو أن تؤسس شركة أمريكية مساهمة C Corp، بحيث تعتبر ضريبياً كيان أمريكي مستقل عنك كمالك الشركة، ويكون هناك فصل في المعاملة بين إجمالي إيرادات الشركة و الدخل الذي تحصل عليه لنفسك.
فيكون إجمالي إيرادات الشركة الأمريكية يحاسب في أمريكا، و أجرك عن العمل الذي تقوم به في مصر يحاسب ضريبياً في مصر.
والميزة في هذا الحل، موضحة في المثال التالي:
– يمكن للشركة أن تحصل على 100 ألف دولار أمريكي كإيرادات في عام. “إيرادات”
– يمكنك أن تحصل على أجر 40 آلف دولار أمريكي في نفس العام، مقابل عمل تؤديه من مصر. “مصروفات”
– ثم حساب أي مصروفات أخرى مثل الإعلانات ورسوم البرامج والخدمات المطلوبة لتسيير العمل بإجمالي 40 آلف دولار أمريكي في نفس العام. “مصروفات”
– طبقاً لما سبق فيكون “صافي الربح” للشركة 20 ألف دولار فقط، وتحاسب ضريبياً بنسبة 21% على هذا المبلغ فتكون الضريبة في أمريكا 4200 دولار أمريكي.
– وبناءاً على ما سبق أيضاً تكون الضريبة على دخلك في مصر على مبلغ 40 ألف دولار فقط وليس إجمالي الإيرادات.
وباعتبار النقاط أعلاه يجب مراعاة الآتي:
– الأرقام أعلاه تقريبية و لم تأخذ في الاعتبار ترحيل الخسائر من الأعوام السابقة في أمريكا والتي تخفض من الضريبة المستحقة بنسب معينة.
– أيضاً التصنيف الضريبي لدخلك في مصر يؤثر على نسبة المبلغ المعفي. مثلاً ضرائب المهن الحرة قد تعفيك من 10% من الدخل و تحاسبك على المتبقي 90% من الدخل بالشرائح الضريبية المعروفة.
– قد تحصل على معلومة أو نصيحة بتأسيس شركة من نوع LLC على اعتبار أنها كيان مهمل ولا تحاسب ضريبياً في أمريكا عن الدخل من مصدر غير أمريكي “مثل العمل من خارج أمريكا”، لكن – وقت الجد – إذا كانت الشركة كيان مهمل فقد تعتبر – أو لا تعتبر – غير موجودة بالنسبة للضرائب في مصر، فبالنسبة لهذا الجزء تحديداً أنصحك بالرجوع للمختصين في مصر للتأكد من المعاملة الضريبية في مصر للدخل على كيان مهمل أمريكي.
ملحوظة: شركتي من نوع شركة مساهمة أمريكية و أيضاً كانت هناك صعوبة في تصنيف الدخل ضريبياً في مصر. فكيف هو الحال بشركة LLC تعامل ككيان مهمل؟
– كل ما سبق من المعلومات العامة و التجربة الشخصية و أنصح بمراجعة بحوث الضرائب في المعادي – القاهرة، أو مراجعة محاسب قانوني.
لمزيد من المساعدة يمكنك طلب جلسة استشارة بالضغط هنا
تحياتي
شادي العارف